3 环境（jìng）审核要求

环境审核应针对明确界定（dìng）并以文（wén）件支持的主题（tí）事项，应确定（dìng）主（zhǔ）题事项的责任方（fāng）并（bìng）载入文件。

开始审核的前提条件（jiàn）是（shì），在与委托方（fāng）的磋商后，审（shěn）核组长认为：

--具备（bèi）了（le）关于审核主题事项的充足适用的信息资料；

--具备了开展审核活（huó）动所需的充足资（zī）源；

--能取（qǔ）得受审核（hé）方的充（chōng）分合作。

4 通（tōng）用原则

4.1 目的和范围

审核应建立在委托方所规（guī）定的审（shěn）核目的的基础上。审（shěn）核范围是根据（jù）满足审核目的（de）的需要（yào），通过审核组长与委托方的磋商决定的。审核范（fàn）围规定了审（shěn）核的内容和区域。

应在（zài）审核（hé）开（kāi）始前将（jiāng）审核目的与范（fàn）围通（tōng）报受审核方。

4.2 客观性，独立（lì）性与能力

为了确保审核过程（chéng）及（jí）其（qí）发现与结论（lùn）的客（kè）观性，审核组成员应独（dú）立于他们所（suǒ）审核的活动。他们在审（shěn）核全过程中，应（yīng）当保（bǎo）持（chí）客观（guān），不存偏见，无利害关（guān）系（xì）。

审核活动是由内部还是外部人员承担（dān），由委托方决定。从组织内（nèi）部选择的审核组成员不应与受审核（hé）主（zhǔ）题事项的直接责任人员有责任关系（xì）。

审核组成员应具备从事审核工作所需的知识（shí）、技能与经验。

4.3 职业诫律

审核员在从事环境审核（hé）的过程（chéng）中，应恪守＂认真、勤勉、娴熟、明断（duàn）＂的诫律。

审核（hé）组与委托方之间（jiān）应做到保守机密和充分信赖。除非出于法律要（yào）求，没有委托方的许可（必要时包括受审核方的许（xǔ）可），审核组成员不得将审（shěn）核（hé）中得到的信息或（huò）文件（jiàn），以及终审核（hé）报（bào）告，泄漏给任何第（dì）三方。

审核（hé）员应遵循质量（liàng）保（bǎo）证程序。

4.4 系统化的程序

环境审核应根据（jù）本（běn）章提供的（de）通用原则（zé）和针（zhēn）对相（xiàng）应（yīng）类（lèi）型环（huán）境审核的指南予以实施。

注：例如GB/T 24011给出了关于（yú）实（shí）施环境管理（lǐ）体系审核的（de）指南（nán）。

为了加强一致性和可（kě）靠性，环境审核应根据一套确切规定（dìng）并以文件支持（chí）的方法（fǎ）和系统化程序予以实（shí）施。任何（hé）类型的环境审核，都（dōu）应（yīng）采用（yòng）一致的方法与（yǔ）程（chéng）序。除非出于审核中个别特性的特殊需要，方可出现（xiàn）与其他类型（xíng）审（shěn）核程序的差别。

4.5 审核（hé）准则，证（zhèng）据和发现

环境审核的一（yī）个早期的基本步骤是确定（dìng）审核准则。首（shǒu）先（xiān），这些具有适（shì）当详尽（jìn）程（chéng）度的准则须取得审核组长和（hé）委托方的共同认可，然后提交（jiāo）受（shòu）审核方。

应收集、分（fèn）析、说明并（bìng）记录所需信息，为审查和（hé）评价过程提供审核证据（jù），以判定是否符合审核准（zhǔn）则。

审核证据的（de）质（zhì）量和数量应（yīng）达（dá）到这样的水平。即（jí）由称职的环境（jìng）审（shěn）核员（yuán）参照同一审核准（zhǔn）则，独立（lì）地对同样的审核证（zhèng）据进行（háng）评价，能取（qǔ）得相似（sì）的审核发现。

4.6 审核发现与结论的可靠性

对环境审核过程的安排，应做到使审（shěn）核所发现与结论的可靠性达到委托方（fāng）和审（shěn）核（hé）员所期望的可信程度。

由于环境审核在一定（dìng）程度上要（yào）受到时间和资源的限制，审核中（zhōng）收集（jí）到（dào）的审核（hé）证（zhèng）据（jù）不可避免地只是可得信息的样本，因而所有类型的环境（jìng）审核中（zhōng）都必然（rán）地（dì）具（jù）有（yǒu）不确定性因素。对此应提请环境（jìng）审核（hé）结果的所有使（shǐ）用者注意。

环境审核员（yuán）在审（shěn）核过程中（zhōng）应考（kǎo）虑到所收集（jí）的审核（hé）证据的局限性，认识到审核（hé）发现（xiàn）和审核结论的不确定性，并在对审核进行计划和实施时对这些因素予以考虑。

环境审核员应（yīng）努力（lì）获取充足的审（shěn）核证据，使可（kě）能影响（xiǎng）任何审核结论的（de）个别重要审核发现和（hé）次要审核发现的集合都能得（dé）到（dào）考虑（lǜ）。

4.7 审核报告

应以书面报告的（de）形式（shì）将审核（hé）发现（和）或其概要报送委托方。如无委托（tuō）方（fāng）的特别禁止（zhǐ），受（shòu）审核方也应（yīng）得到一份审核报告的副本。

审（shěn）核报告中（zhōng）可包（bāo）括（但不仅限于）下列（liè）有关审（shěn）核的信息：

(a) 受（shòu）审核方和委托方的名称；

(b) 商定的（de）审核目的和范围；

(c) 商定的审核（hé）准则；

(d) 审核（hé）持续的时间和进行审核（hé）的日（rì）期；

(e) 审核组成员名单（dān）；

(f) 参（cān）与审核的（de）受审核方（fāng）代表名单；

(g) 对报告内容保（bǎo）密性（xìng）质的声明；

(h) 审核报告分发单位名单；

(i) 关（guān）于审核过程的简（jiǎn）要说明，包（bāo）括（kuò）所遇到的障（zhàng）碍（ài）；

(j) 审核结论。

审核报告（gào）中（zhōng）应包含以上哪些内容，还（hái）须增加何种内容，由审核组长与委托方共同商定（dìng）。

注：决定对审核发现应（yīng）采取的纠正措施通常（cháng）是委托方或受审（shěn）核方（fāng）的责任，但如与委托方（fāng）有（yǒu）协议在先，审核员可就（jiù）此（cǐ）提出建议。

附录A

（提（tí）示的（de）附录）

文献目录

GB/T 24001－1996 环境（jìng）管（guǎn）理体系 规范（fàn）及（jí）使用指南 
GB/T 24011－1996 环境审核（hé）指南 审核（hé）程序 环境管理体（tǐ）系审核 
GB/T 24012－1996 环境审核指南 环境审核员资（zī）格要求 
ISO 14050, 环境管理──术语与定义（yì）